Счет фактура на аванс в 1с упп

Упп счет-фактура на аванс

Счет фактура на аванс в 1с упп

График : Пн-Пт: 9.30 — 18.00

В приложении 1С УПП 8 учтены требования налогового и бухгалтерского законодательств, связанных с налогом на добавленную стоимость (НДС). Специальная подсистема учета НДС позволяет соблюсти требования главы 21 Налогового кодекса.

В подсистеме автоматизированы все основные процедуры, в числе которых: создание специализированных документов (счетов-фактур) для учета НДС, формирование специализированной документации налоговой отчетности — книги продаж и книги покупок.

Учет НДС при поступлении продукции

При поступлении продукции на предприятие учет НДС ведется в следующем порядке.

При регистрации документов поступления товаров и услуг в информационной базе, суммы НДС определяются автоматически. При этом создается проводка по дебету счета 19. Для автоматического расчета суммы НДС применяется ставка НДС из справочника «Номенклатура» для определенных позиций товаров и услуг, перечисленных в документации.

По окончанию отчетного периода производится расчет суммы НДС, подлежащей к зачислению в бюджет.

Если в информационной базе имеется документ «Счет-фактура полученный», по каждому документу поступления товаров и услуг сумма НДС принимается к вычету (то есть эта сумма применяется для снижении суммы налога, подлежащего уплате в бюджет).

Это условие может быть выполнено достаточно просто: счет-фактура создается автоматически из формы документа поступления товаров и услуг. В интерактивную форму счета-фактуры необходимо ввести номер и дату из бумажной формы счета-фактуры поставщика.

Для более быстрого решения этой задачи можно воспользоваться специальной процедурой, обеспечивающей групповое создание счетов-фактур по документам, относящимся к указанному временному интервалу.

Учет НДС при продажах

Приложение 1С УПП 8 позволяет пользователю максимально просто соблюсти все требования налогового законодательства. При этом нет необходимости в документах оплаты выделять сумму НДС.

Сумма НДС выделяется в документах автоматически, При заполнении табличной части документа отгрузки материальных ценностей и оказания услуг, сумма НДС выделяется автоматически.

При этом по документу отгрузки автоматически создаются проводки для отражения суммы НДС в бухгалтерском учете по кредиту субсчета 68.02 и дебету субсчета 90.03.

Счет-фактуру можно также создать автоматически, используя экранную форму документа отгрузки.

Из интерактивной формы счета-фактуры можно вывести на печать его бумажную форму: один экземпляр отдается покупателю, другой нужен для регистрации в журнале учета выданных счетов-фактур.

Согласно налоговому законодательству требуется оформление счетов-фактур на суммы полученных авансов.

В приложении 1С УПП счета-фактуры на аванс создаются автоматически с использованием регламентной процедуры «Регистрация счетов-фактур на аванс», которая поочередно перебирает поступившие платежи за товары и услуги, по которым не регистрировалась отгрузка, выделяет суммы полученных авансов и заносит соответствующие счета-фактуры в информационную базу.

Отчетные формы

Конфигурация предоставляет возможность автоматического создания и печати специализированных форм налоговой отчетности — книги покупок и книги продаж.

Обязательным условием для корректного формирования этих отчетных документов является предварительное выполнение регламентных процедур по завершению отчетного периода, регистрация счетов-фактур, занесение в информационную базу документов поступления, отгрузки и оплаты.

При выполнении этих требований непосредственно создание книги продаж или книги покупок не отнимет много времени.

Заполнение налоговых деклараций по НДС также происходит автоматически. Налоговые декларации входят в состав форм регламентированной отчетности.

Учет НДС в сложных случаях

Приложение 1С УПП 8 разрабатывалось с учетом самых сложных ситуаций учета НДС, которые только могут возникнуть в практической деятельности предприятия.

Автоматизирован процесс учета НДС по приобретенной продукции, реализуемой по ставке НДС 0% (для операций на экспорт и сходных случаев). Регламентная процедура подтверждения ставки 0% дает возможность зафиксировать факт подтверждения или не подтверждения ставки НДС 0% по такого рода операциям.

Если товары и услуги от поставщиков подлежат реализации без облажения НДС, то НДС в данном случае не будет приниматься к вычету. Восстановление НДС согласно регламентной операции отменяет вычет сумм НДС, выплаченных поставщикам, если полученная продукция была позднее отнесена к операциям реализации, не облагаемым НДС.

Имеется возможность фиксации суммы НДС, уплаченных на таможне при операциях импорта. Такой НДС в последствии может быть принят к вычету.

Конфигурация 1с упп учитывает те ситуации, когда поступившая продукция частично идет на экспорт, а частично реализуется на внутреннем рынке, или когда поступившие ценности идут на производство продукции, работ, товаров, услуг, часть из которых подлежит реализации с ненулевой ставкой НДС, а вторая часть без НДС или со ставкой НДС 0%.

В приложении также соблюдено требование законодательства о специальном порядке вычета НДС по строительно-монтажным работам. В этом случае учет НДС производится в разрезе объектов строительства, ставок НДС, счетов-фактур, способов формирования расходов по строительству (хозяйственный или подрядный способ).

Конфигурация предусматривает ситуацию, когда предприятие выступает в роли агента по уплате НДС. Тот факт, что организация является агентом, должен быть установлен в договорах с поставщиками. В данном случае поставщиками могут являться арендодатели из числа муниципальных и государственных органов, зарубежные партнеры, не состоящие на налоговом учете в РФ.

УПП. проблема с зачетом аванса

(2) учетной политика Если у документа совпадают даты регистрации и оплаты, то проводить его — определяет порядок проведения банковских платежных документов при совпадении даты регистрации документа (реквизит «от») и даты его оплаты (реквизит «Оплачено»).

Движения регистров взаиморасчетов и проводки по счету 62 формируются днем, указанным в реквизите «Оплачено».

Время движений и соответственно момент времени, на который платежный документ определяет состояние расчетов, зависит от совпадения дня даты документа с днем даты «Оплачено» и от учетной политики.

Если день даты платежного документа не совпадает с днем даты «Оплачено», то движения будут делаться концом дня, указанного в реквизите «Оплачено» (23:59:59), следовательно, расчет задолженности для определения аванса будет производиться на дату «Оплачено» и время 23:59:59 (включительно).

Если день даты платежного документа совпадает с днем даты «Оплачено», то время движений по документу зависит от варианта учетной политики:

По времени регистрации документа — устанавливается для корректного отражения взаиморасчетов с контрагентами (аванс или оплата).
В конце дня даты регистрации документа — может устанавливаться при неоперативной регистрации хозяйственных операций

Как выписать счет-фактуру на аванс в УПП

Счета-фактуры на авансы, полученные за определенный период времени, можно сформировать и зарегистрировать в подсистеме налогового учета автоматизированным методом с помощью обработки «Регистрация счетов-фактур на аванс».

Перед этим рекомендуется выверить в бухгалтерском учете состояние расчетов по авансам полученным (62.02 «Расчеты по авансам полученным», 62.22 «Расчеты по авансам полученным (в валюте)», 62.

32 «Расчеты по авансам полученным (в у.е.)»), так как при автозаполнении этого документа анализируются кредитовые обороты по этим счетам, за исключением оборотов внутри счета учета авансов (например, Дт 62.02 Кт 62.

02) и получения векселя в качестве аванса.

Ставки НДС указываются для каждого аванса отдельно.

При автоматическом заполнении табличной части по умолчанию указывается основная ставка НДС (18%/118%), но затем можно указать и другую ставку (сумма НДС при этом автоматически пересчитывается исходя из вновь указанной ставки).

При необходимости можно ввести разные строки с указанием различных ставок НДС вместо одной строки, которая предлагается автоматически, а также внести иные необходимые изменения перед проведением.

При выполнении обработки (кнопка «Выполнить»):

Создаются счета-фактуры на аванс (отличительным признаком которых является номер, начинающийся с литеры «А»); Созданные счета-фактуры автоматически регистрируются в учете (проводятся), в результате формируются записи в регистрах накопления и бухгалтерские проводки по начислению авансов (по дебету счета 76.АВ «НДС по авансам и предоплатам» и кредиту счета 68.02 «Налог на добавленную стоимость»).

В случае, если за указанный период ранее уже были сформированы счета-фактуры на аванс, предлагается их удалить и сформировать заново, во избежание двойной регистрации счетов-фактур.

По кнопке «Список счетов-фактур (выд.)» можно просмотреть сформированные счета-фактуры.

Групповая печать счетов-фактур на аванс в данной обработке не предусмотена, но это можно сделать с помощью универсальной обработки «Групповая обработка справочников и документов» (правда, следует учитывать, что нельзя распечатать только счета-фактуры на аванс — можно все выданные счета-фактуры за определенный период).

Счет-фактуру на аванс не исправили, период закрыт. Как исправить счет-фактуру в текущем периоде?

Был документ заказ покупателя, платежное поручение входящее -> счет-фактура на аванс,реализация тов. и услуг + счет-фактура выданная. В марте. Все документы исправили с 18% НДС на 10%, а счет-фактуру на аванс не исправили.На 76 АВ неправильная сумма. Теперь период закрыт. Как теперь исправить в текущем периоде (какими документами), доп. листы в кн.

Кто- нибудь сталкивался с такой ситуацией?

Цитата (Мила46): Добрый День!
Подскажите .

Был документ заказ покупателя, платежное поручение входящее -> счет-фактура на аванс,реализация тов. и услуг + счет-фактура выданная. В марте. Все документы исправили с 18% НДС на 10%, а счет-фактуру на аванс не исправили.На 76 АВ неправильная сумма. Теперь период закрыт. Как теперь исправить в текущем периоде (какими документами), доп. листы в кн.

Кто- нибудь сталкивался с такой ситуацией?

В бухучете сторнируете начисление НДС с аванса 1 апреля и тем же числом бухсправкой оформляете правильную сумму.
В налоговом учете формируете доплисты к книге продаж (в части уменьшения НДС к начислению с аванса) и книге покупок (в части уменьшения вычета НДС с зачитываемого в счет реализации аванса).

v7: Счет-фактура на аванс 2009

(8) Не так все просто потому 1С и не спешит.
(5) Заполнено списком товаров (без количества), там где сумма превышает сумму по счетам таки пишется пока «Предоплата»

Пока другого вариента нет (да и не видется)

Источник: http://nskstars.ru/upp-schet-faktura-na-avans/

Ндс по авансам выданным поставщику в 1с 8.2

Счет фактура на аванс в 1с упп

Курсы 1С 8.3 и 8.2 » Статьи про 1С 8.3 » Обучение 1С 8.2 Бухгалтерия 2.0 » Ндс по авансам выданным поставщику в 1с 8.2

Рассмотрим как отразить в 1С 8.2 НДС с авансов выданных на примере, а также изучим как оформить документы по оплате аванса поставщику с НДС в 1С 8.2, в том числе проводки, формируемые данными документами.

ЗАО «ПК Шторкин Дом» согласно договору перечислил поставщику аванс. Поставщик на сумму аванса выписал «входной» счет-фактуру. Покупатель в свою очередь, при выполнении всех условий, может предъявить к зачету «входной» НДС с аванса выданного.

В этих целях нужно рассчитать сумму «входного» НДС, предъявляемого к вычету, проверить проводки по НДС, а также проверить записи в регистрах накопления НДС,  сформировать книгу покупок и проверить расчет НДС к вычету. Для этого в 1С 8.

2 необходимо оформить операции:

Для примера используем контрагента:

Проведение проверки НДС предлагается осуществить в следующем порядке:

  • Определить сумму авансов, выданных по БУ, по которым соблюдаются условия для принятия к вычету «входного» НДС.
  • Произвести арифметическую проверку расчета НДС к вычету с авансов выданных в разрезе каждой ставки
  • Произвести проверку суммы НДС к вычету с авансов поставщикам по БУ и по НУ.
  • Произвести проверку правильности отражения НДС, принятого к вычету, в книге покупок с НДС по БУ.

Особенности заполнения документа «Списание с расчетного счета» в 1С 8.2

  • В строке Ставка НДС – указывается ставка НДС согласно договору. Необходимо указывать, для корректного формирования Счета-фактуры по авансам выданным;
  • В строке НДС – сумма НДС, которая рассчитывается автоматически, если установлена ставка. Необходимо контролировать заполнение данной строки:

Особенности заполнения документа «Счет-фактура полученный» в 1С 8.2

Ввести Счет-фактуру по авансам уплаченных поставщикувозможно из документа Списание с расчетного счета, используя  – далее выбрать Счет-фактура полученный.

В появившемся окошке Счет-фактура полученный строчки документа автоматически заполняются данными из документа Списание с расчетного счета. Поэтомунеобходимо их проверить и дозаполнить:

  • Вид счета фактуры – должно быть «На аванс»;
  • В строчках Вх.номер и от –  прописывается номер, число, месяц и год выставленного счета-фактуры поставщиком;
  • флажок Отразить вычет НДС ставится для принятия НДС к вычету при проведении документа Счет-фактура полученный, если все условия для этого выполнены;
  • Код вида операции – устанавливается значение «02» для авансов;
  • флажок Способ выставления устанавливается в зависимости от вида выставления счета-фактуры – либо в бумажном виде либо в виде электронного документа:

Проводки, формируемые при оплате аванса поставщику с НДС по бухгалтерскому учету в 1С 8.2

Документ Списание с расчетного счета формирует проводку по перечислению аванса поставщику – Дт 60.02 Кт 51  – на сумму предоплаты с учетом НДС:

Документ Счет-фактура полученный создает проводку по принятию НДС к вычету – Дт 68.02 Кт 76.ВА  – на величину «входного» НДС, принятого к вычету:

Проводки, формируемые при перечислении аванса поставщику по налоговому учету

Документ Счет-фактура полученный создает записи в регистрах накопления по НДС – Запись в регистр НДС Покупки – образует строчки отчета Книга покупок:

Документ Счет-фактура полученный также создает запись в Журнале учета полученных и выставленных счетов-фактур:

Шаг 1. Определить сумму авансов выданных по БУ, по которым выполняются условия для принятия к вычету «входного» НДС

В проводках по БУ сумма авансов выданных отражается с учетом НДС:

  • Дт 60.02 «Расчеты по авансам выданным» Кт 51 – на сумму аванса с НДС;
  • Дт 60.32 «Расчеты по авансам выданным (в у.е.)» Кт 51 – на сумму аванса с НДС;

Чтобы сосчитать общую сумму авансов, перечисленных поставщикам, по которым соблюдаются условия для принятия к вычету НДС,  можно воспользоваться Оборотно-сальдовой ведомостью по счетам 60.02 и 60.

32 из раздела меню Отчеты – далее Оборотно-сальдовая ведомость по счету. В нашем примере Сумма авансов выданных по счету 60.02 – налоговая ставка 18% \ 118%- 118 тыс. руб. Выданные авансы по счету 60.

32 отсутствуют:

Шаг 2. Произвести арифметическую проверку расчета НДС к вычету с авансов уплаченных в разрезе каждой ставки

Желательно в 1С 8.2 осуществить арифметическую проверку «входного» НДС по авансам выданным поставщикам.

В проводках по БУ сумма «входного» НДС указывается:

  • Дт 68.02 Кт 76.ВА – на сумму НДС с авансов;

Для подсчета суммы НДС, принятого к вычету с авансов, выданных поставщикам, сформируем Анализ счета 68.02 в разделе меню Отчеты – далее Анализ счета. По нашему примеру НДС = 118 000,00* 18 \ 118 = 18 тыс.руб. НДС, рассчитанный арифметическим путем соответствует сумме свода проводок по НДС, принятому к зачету с авансов – Дт 68.02 Кт 76.ВА:

Шаг 3. Произвести проверку суммы НДС к вычету с авансов выданных поставщикам по БУ и по НУ

Желательно в 1С 8.2 сверить отражение НДС к вычету по БУ с НДС к вычету в НУ.

 Сумма НДС, включенного в книгу покупок по НУ отражается в регистре накопления НДС Покупки (меню Отчеты Прочие Список \ кросс-таблица – раздел учета НДС Покупки).

 Для получения суммы НДС, включенной в книгу покупок по авансам выданным необходимо настроить отчет. Кнопка Настройка – Закладка Отбор – в поле Вид ценности выбор значения Авансы выданные. В примере НДС по БУ  = НДС по НУ = 18 тыс. руб.

Шаг 4. Произвести проверку правильности отражения НДС, принятого к вычету, в книге покупок с НДС по БУ

Регистром налогового учета, в котором учитывается НДС, предъявленный к вычету, является Книга покупок.

 Вывод на печать Книги покупок осуществляется через меню Покупка  → Ведение книги покупок → Книга покупок.

 Регистр бухгалтерского учета, в котором аккумулируются данные по расчету НДС является счет 68.02.

Проверим:

  • НДС по БУ – Дт оборот 68.02 = 79 016,95 руб.
  • НДС по НУ – Книга покупок = 79 016,95 руб.
  • Отклонение отсутствует.
  • Расчет «входного» НДС за период выполнен верно.

Свод данных по расчету «входного» НДС можно представить в виде «внутренней» таблицы:

На сайте ПРOФБУХ8 Вы можете ознакомиться с другими бесплатными статьями и видеоуроками по конфигурации 1C Бухгалтерия 8.3 (8.2):

https://prouh8.ru/2015/10/besplatno-buh-red-3/

https://prouh8.ru/2015/10/besplatno-buh-red-2/

Полный список наших предложений: https://prouh8.ru/katalog/

Поставьте вашу оценку этой статье:
Загрузка…

Источник: https://ProfBuh8.ru/2016/04/vhodnoy-nds-avansyi-vyidannyie-v-1s-8-2/

Разбираемся со счетами-фактурами на аванс в «1С:Бухгалтерия» 8.3 – Первый Дом Консалтинга «Что делать Консалт»

Счет фактура на аванс в 1с упп

Каждый бухгалтер рано или поздно сталкивается с авансовыми платежами (будь то своим поставщикам или с авансами от покупателей) и в теории знает, что согласно требованиям НК РФ (ст. 154, п. 1; ст. 167, п. 1, пп. 2) с аванса необходимо исчислять НДС на дату его получения. О том, как это сделать на практике счёта-фактуры на аванс в программе 1С 8.3, – наша сегодняшняя статья.

Делаем первоначальные настройки программы 1С 8.3

Заглянем в учётную политику компании и проверим, правильный ли режим налогообложения у нас указан: ОСНО. В разделе «Налоги и отчёты» в закладке «НДС» программа даёт нам выбор нескольких вариантов для регистрации счетов-фактур на аванс (рис. 1) (эта настройка нужна нам, когда мы выступаем в роли продавца).

Мы можем не регистрировать счета-фактуры на аванс в 1С, если:

  • аванс был зачтён в пятидневный срок;
  • аванс был зачтён до конца месяца;
  • аванс был зачтён до конца налогового периода.

Наше право – выбрать любой из них.

Разберём зачёт выставленных авансов и авансов от покупателя.

Учёт в 1С авансов выданных.

Для примера возьмём торговую организацию ООО «Лютик» (мы), которая заключила договор с оптовой компанией ООО «ОПТ» на поставку товара. По условиям договора мы оплачиваем поставщику аванс в размере 70%. После чего получаем товар и расплачиваемся за него окончательно.

В БП 3.0 оформляем банковскую выписку «Списание с расчётного счёта» (рис. 2).

Обращаем внимание на важные детали:

  • вид операции «Оплата поставщику»;
  • договор (при оприходовании товара договор должен быть идентичен банковской выписке);
  • процентную ставку НДС;
  • зачёт аванса с НДС автоматически (иной показатель указываем в исключительных случаях);
  • при проведении документа мы обязательно должны получить корреспонденцию 51 счёта с авансовым счётом поставщика, в нашем примере это 62.02. Иначе счёт-фактура на аванс в 1С не будет выписан.

Получив оплату, ООО «ОПТ» выставляет нам авансовый счёт-фактуру, который мы также должны провести у себя в программе 1С (рис. 3).

На его основании мы вправе принять сумму НДС по авансу к вычету.

Благодаря галочке «Отразить вычет НДС в книге покупок» счёт-фактура автоматически попадает в книгу покупок, и при проведении документа мы получаем бухгалтерскую проводку с образованием счёта 76.ВА. Обратите внимание, что код вида операции 02 программой присваивается самостоятельно.

В следующем месяце ООО «ОПТ» отгружает нам товар, мы его приходуем в программе с помощью документа «Поступление товара», регистрируем счёт-фактуру. Счета учёта расчётов с контрагентом не исправляем, погашение задолженности выбираем «Автоматически». При проведении документа «Поступление товара» мы обязательно должны получить проводку по зачёту аванса (рис. 4).

При оформлении документа «Формирование записей книги продаж» за февраль мы получаем автоматическое заполнение вкладки «Восстановление НДС» (рис. 5), и эта сумма восстановленного НДС попадает в книгу продаж отчётного периода с кодом операции 22.

Для отражения окончательной оплаты поставщику можем скопировать и провести уже существующий документ «Списание с расчётного счёта», указав нужную сумму.

Формируем книгу покупок, где отражается сумма нашего вычета НДС по предоплате с кодом 02 и книгу продаж, где мы видим сумму восстановленного НДС после получения товара с кодом вида операции 21.

Учёт в 1С авансов полученных

Для примера возьмём знакомую нам организацию ООО «Лютик» (мы), которая заключила договор с фирмой ООО «Атлант» на оказание услуги по доставке товара. По условиям договора покупатель ООО «Атлант» оплачивает нам аванс в размере 30%. После чего мы оказываем ему необходимую услугу.

Методика работы в программе та же самая, как и в предыдущем варианте.

Оформляем поступление аванса в 1С от покупателя документом «Поступление на расчётный счёт» (рис. 6), с последующей регистрацией авансового счёта-фактуры, которая даёт нам бухгалтерские проводки по начислению НДС с аванса (рис. 7).

Зарегистрировать счёт-фактуру на аванс в 1С можно непосредственно из документа «Поступление на расчётный счёт», а можно воспользоваться обработкой «Регистрация счетов-фактур на аванс», которая расположена в разделе «Банк и касса». В любом случае она сразу попадает в книгу продаж.

В момент проведения документа «Реализация услуги» аванс покупателя будет зачтён (рис. 8), а при оформлении документа «Формирование записей книги покупок» (рис. 9) сумма НДС с аванса полученного будет принята к вычету, счёт 76.АВ закрыт (рис. 10).

Посмотреть, как убрать из «Формирования записей книги покупок» суммы, принятые к учёту в прошлых периодах, можно здесь.

Для проверки плодов своей работы бухгалтеру обычно достаточно сформировать книги покупок и продаж, а также проанализировать отчёт «Анализ учёта по НДС».

Работайте в 1С с удовольствием!

Если у вас остались вопросы по счетам-фактурам на аванс в 1С 8.3 –  смело задавайте их нам на выделенную Линию консультаций 1С. Эксперты работают 7 дней в неделю и помогут в самых сложных ситуациях в налоговом и бухгалтерском учёте. 

Источник: https://www.4dk.ru/1c/news/d/20180409150059-razbiraemsya-so-schetami-fakturami-na-avans-v-1sbukhgalteriya-83

Счет фактура на аванс в 1С 8.2 Предприятие

Счет фактура на аванс в 1с упп

Счет-фактуру на аванс в 1С Предприятие 8.2 можно сформировать двумя способами. Первый – документ формируют вручную, на основании платежного поручения, по которому вы получили аванс. Второй – счета-фактуры формируются автоматически на основании всех авансов, поступивших за выбранный период.

Читайте в статье:

Ручное формирование счетов-фактур применяют при небольшом количестве операций. При большом объеме авансовых платежей в программе 1С Предприятие 8.2 удобней использовать автоматический способ. При любом из этих способов счет-фактуру создают в три шага.

Быстрый перенос бухгалтерии в БухСофт

Если вы работаете на общей системе налогообложения, то с полученных авансов нужно начислить НДС (п.1 ст.167 НК РФ). Налоговая база – сумма поступившей предоплаты. Налог начисляют по расчетным ставкам – 10/110 или 20/120. На каждый поступивший авансовый платеж надо оформить счет-фактуру. Расскажем о том,  как выписать счет-фактуру на аванс в 1С.

Если вы работаете на общей системе налогообложения, то с полученных авансов нужно начислить НДС (п.1 ст.167 НК РФ). Налоговая база – сумма поступившей предоплаты. Налог начисляют по расчетным ставкам – 10/110 или 20/120. На каждый поступивший авансовый платеж надо оформить счет-фактуру. Расскажем о том,  как выписать счет-фактуру на аванс в 1С.

Как сформировать счет-фактуру на аванс вручную

Сформировать счет-фактуру на аванс в 1С Предприятие 8.2 на основании полученного платежного документа можно в 3 шага.

Шаг 1. Найдите в 1С Предприятие 8.2 входящий платежный документ

Если покупатель перечислил аванс на расчетный счет, зайдите в раздел «Банковские выписки» (1) и найдите платежное поручение (2), на основании которого будет сформирована авансовая счет-фактура в 1С.

Если аванс оплачен покупателем наличными в кассу, то зайдите в раздел «Приходные кассовые ордера» (1), найдите нужный приходник (2).

Гость, для Вас открыт бесплатный доступ к чату с бухгалтером-экспертом

Закажите обратный звонок на подключение или позвоните:
8 (800) 222-18-27 (бесплатно по РФ).

Шаг 2. Создайте на основании платежного документа счет-фактуру на аванс

Кликните на платежный документ (3), нажмите правую клавишу мыши, в открывшемся окне перейдите по ссылке на «На основании» (4), и далее на «Счет-фактура выданный» (5). Откроется окно «Счет фактура выданный» для просмотра и редактирования документа.

Шаг 3. Авансовая счет фактура в 1С: создание и редактирование

1С Предприятие 8.2. сформирует счет-фактуру на основании платежного документа, по которому получен аванс. В открывшемся окне вы увидите реквизиты счета-фактуры. Если есть необходимость, счет-фактуру авансовую в 1С (6) можно отредактировать.

Например, поменять ставку НДС, если она была неправильно указана в платежном документе или изменить договор. Когда правки внесены, нажмите «Ок» (7). Документ создан и проведен. Программа автоматически сделает нужные проводки по начислению НДС с аванса (Д-т 76.АВ К-т 68.

02), и зарегистрирует счет-фактуру в книге продаж.

Как сформировать счет-фактуры на авансы автоматически за выбранный период

Как в 1С делать счет-фактуру на аванс? Для корректного формирования счетов-фактур на аванс в автоматическом режиме необходимо:

  • провести все документы по реализации товаров и услуг за период формирования счетов-фактур на аванс (например месяц, квартал);
  • провести все поступления денег от покупателей за тот же период;
  • провести прочие документы, влияющие на взаиморасчеты с покупателями (корректировки долга и т.д.).

В 1С Предприятие 8.2 автоматическая регистрация счетов-фактур на аванс делается в 3 шага. Расскажем о том, как в 1С сделать счет фактуру на аванс.

Шаг 1. Зайдите в обработку «Регистрация счетов-фактур на аванс»

Нажмите на вкладку «Продажи», далее на «Ведение книги продаж», кликните на «Регистрация счетов-фактур на аванс» (1).

Шаг 2. В окне «Регистрация счетов-фактур на аванс» заполните необходимые поля

Последовательно выполните следующие действия:

  • укажите период, за который хотите сформировать счета-фактуры на аванс (2);
  • выберите организацию, по которой формируются счета-фактуры на аванс (3);
  • нажмите кнопку «Заполнить» (4).

Вы увидите список всех входящих платежей, которые программа В 1С Предприятие 8.2 определила как авансовые. В полях списка можно увидеть контрагента, от которого пришла предоплата, сумму аванса, ставку НДС, документ-основание, дату платежа. Окно будет выглядеть так:

Осталось проверить список и перейти к созданию счет-фактур авансовых в 1С.

Шаг 3. Перейдите к автоматическому формированию счетов-фактур

Итак, вы все проверили, теперь приступайте к формированию счетов-фактур на авансы. Для этого нажмите кнопку «Выполнить» (5).

Авансовые счет-фактуры в 1С Предприятие 8.2. сформированы. Теперь можно посмотреть список счетов-фактур на авансы за любой период. Для этого укажите начальную и конечную даты (6) и нажмите кнопку «Список счетов-фактур (выд.)» (7).

Как создать счет-фактуру в два шага смотрите по ссылке.

Скачать инструкцию “Счет-фактура на аванс в 1С” >>>

.

Источник: https://www.BuhSoft.ru/article/1163-kak-v-1s-sdelat-schet-fakturu-na-avans-1s-predpriyatie-82-poshagovaya-instruktsiya

Особенности учета НДС в программе 1С:ERP

Счет фактура на аванс в 1с упп

Автор – Кашапов Руслан – руководитель проектов внедрения ERP-систем ВЦ «Раздолье», razdolie.ru

В данной статье я кратко рассмотрю основной функционал по учету НДС в новой ERP-системе фирмы «1С» – «1С:ERP Управление предприятием 2.0» (далее по тексту – 1C:ERP). При этом акценты будут ставиться на различиях с конфигурацией «1С:Управление производственным предприятием 8. ред. 1.3» (далее по тексту – УПП1.3).

В статье будут рассмотрены следующие аспекты учета НДС:

  • Учет «входного» НДС;
  • Учет НДС с продаж;
  • Учет НДС по авансам полученным и выданным;
  • «Сложный» учет НДС;
  • Формирование книги покупок и книги продаж. Ручные операции по НДС. Декларация по НДС.

Прежде чем начать, остановлюсь на том, что механизмы учета НДС в 1C:ERP, на мой взгляд, кардинально отличаются от УПП1.3. В частности хочу выделить следующие основные отличия:

Изменился состав регистров по учету.

В 1C:ERP почти не осталось регистров, отвечающих только за учет НДС, во всяком случае, такого многообразия как в УПП нет. Из регистров по учету НДС в программе присутствуют:

  • НДС покупки (по нему формируется книга покупок, как и в УПП1.3)
  • НДС продажи (по нему формируется книга покупок, как и в УПП1.3)
  • Регистр сведений «Подтверждение нулевой ставки НДС»
  • Регистр сведений «Журнал учета счетов-фактур»

Вот и все. Все остальное в проводках и в регистрах Партий (их в системе несколько).

В регистрах Партий учет НДС осуществляется за счет реквизита «Налогообложение НДС» в Ключах аналитики учет партий.

Изменился состав регламентных документов по НДС

Если вспомнить бизнес процесс расчет НДС в УПП, то выглядел он так:

Теперь же это выглядит примерно так:

А сами регламентные операции выглядят так:

Таким образом, в 1C:ERP регламентные операции по НДС максимально автоматизированы. По сути, нужно только отразить первичные документы и факты (подтверждение нулевой ставки) все остальное произойдет автоматически, так как регламентные операции так же могут выполняться регламентным заданием по расписанию.

Такой механизм с одной стороны имеет существенный плюс – высокий уровень автоматизации. Но есть и опасность того, что «руками» управлять процессом стало очень сложно, так например: внести изменения даже в Распределение НДС нельзя (нет в этом документе табличных частей как было в УПП).

Отчетность по НДС

Пока аналитических отчетов по НДС, практически, нет. С выходом новых релизов мы ожидаем их развития, а сейчас анализировать данные по НДС в 1C:ERP можно в стандартных бухгалтерских отчетах.

По учету НДС в 1C:ERP присутствуют следующие отчеты:

  • Книга покупок (типовая форма)
  • Книга продаж (типовая форма)
  • Журнал учета счетов-фактур (типовая форма)
  • Наличие счетов-фактур (идентичен по назначению такому же в УПП1.3).

Итак, начнем по порядку.

Учет «входного» НДС

Входной НДС, как и в УПП 1.3, учитывается в документах поступления. В 1C:ERP это:

  • Поступление товаров и услуг
  • Поступление услуг и прочих активов
  • Возврат товаров от клиента
  • Отчет комитенту
  • Отчет переработчика

С точки зрения пользователя отличий почти нет:

1. Признак учета НДС теперь на закладке Дополнительно. И сейчас это не галка, а перечисление:

a. Закупка облагается НДС

b. Закупка не облагается НДС

2. Для ввода Счета-фактуры не нужно нажимать гиперссылку и проводить документ, достаточно установит галку «Предъявлен счет-фактура» и указать номер и дату. Счет фактура полученный создастся автоматически при проведении Поступления.

Учет НДС с продаж

В учете НДС с реализаций так же ничего революционного не произошло. В Реализациях появился реквизит «Налогообложение» с вариантами выбора:

  • Продажа облагается НДС
  • Продажа не облагается НДС
  • Продажа на экспорт (ставка 0%)
  • Продажа облагается ЕНВД

Этот реквизит по умолчанию заполняется по данным Соглашения с покупателем, но его можно изменить. Так же вручную можно изменить ставку НДС в табличной части, однако делать этого не рекомендую, так как это может привести к некорректным движениям в документе.

По-прежнему, не зависимо от наличия счета-фактуры, реализация будет отражаться в книге продаж.

Учет НДС по авансам полученным и выданным

Учет авансов выданных и полученных так же претерпел незначительные изменения. По-прежнему есть 2 способа регистрации счетов-фактур на аванс:

1. Вручную на основании платежного документа;

2. Автоматически, с помощью специально обработки «Авансы выплаченные» или «Авансы полученные». При этом при автоматическом создании счетов-фактур на авансы полученные, по-прежнему есть возможности отбора:

a. Все полученные авансы

b. Исключить зачтенные в течение пяти календарных дней

c. Исключить зачтенные в течение месяца

d. Исключить зачтенные в течение налогового периода

В данном блоке произошли только технические изменения: теперь счета-фактуры на авансы (как выплаченные, так и полученные) это отдельные от обычных четов-фактур документы программы. Для пользователя это значит лишь то, что журналы у документов будут разные.

«Сложный» учет НДС

«Сложный» учет НДС – это учет НДС, при наличии у предприятия видов деятельности по ставкам НДС «Без НДС» и «0%». При этом предприятие должно (при определенных условиях):

  • Вести раздельный учет входного НДС по видам деятельности с различными ставками налогообложения НДС.
  • Принимать к вычету входной НДС по товарам, работам, услугам, пошедшим на деятельность по ставке «0%» только после подтверждения.
  • Не принимать к вычету, а относить на расходы входной НДС по товарам, работам, услугам, пошедшим на деятельность по ставке «Без НДС».

В 1C:ERP, как и в УПП1.3 есть 2 способа ведения «сложного» учета НДС:

1. Такой как в УПП1.3 при РАУЗ, когда НДС по прямым производственным расходам распределяется, так же как и по косвенным. Этот режим работает всегда и дополнительных действий для его включения не требуется.

2. Второй режим похож на «сложный» учет НДС при Партионном учете в УПП. Включается данный режим при включенной функциональной опции Раздельный учет товаров по налогообложению НДС (Администрирование/Финансовый результат). При этом появляются 2 возможности:

a. В документах поступления становиться доступно поле «Закупка под деятельность», и можно сразу указать под какую деятельность (по какой ставке НДС) закупается товар или услуга.

b. Включаются корректировки по суммам НДС в книгах покупок/продаж при актуализации партионного учета, корректировки на включение/исключение НДС из себестоимости продукции выполняются при расчете себестоимости товаров. Данные действия автоматически выполняются при закрытии месяца. Для производственной деятельности корректировки по НДС могут возникнуть в двух случаях:

i. при передаче материалов в производство (в случае отличий между налогообложениями партий затрат и налогообложения под которое были переданы данные затраты документом “Передача в производство”);

ii. при выпуске продукции (в случае когда налогообложение израсходованных партий затрат отличается от налогообложения документа “Выпуск продукции”).

Сами действия по распределению НДС по видам деятельности осуществляется документом «Распределение НДС», который автоматически создаётся при выполнении Регламентных операций по закрытию месяца. При этом сам документ можно впоследствии отредактировать, хоть и незначительно, так как редактируемых табличных частей в документе нет.

Основной вид документа

Можно так же включить отображение документов Реализации по ставке 0%

Но при этом табличная часть не доступна для редактирования.

Документ формируется по мере необходимости ежемесячно или ежеквартально и предназначен для отражения в учете НДС следующих регламентных операций:

  • Формирование записей книги покупок по основным средствам (ежемесячно);
  • Распределение НДС по ценностям, списанным на расходы (ежеквартально);
  • Формирование записей книги покупок по деятельности, облагаемой НДС 0% (ежеквартально).

Формирование записей книги покупок по основным средствам (ежемесячно):

В документе принятия к учету указывается способ раздельного учета НДС по основному средству. Если выбран конкретный вид налогообложения, тогда вся сумма НДС будет либо принята к вычету, либо включена в стоимость этого основного средства. В противном случае, сумма НДС подлежит распределению пропорционально выручке по видам налогообложения, в т.ч. на документы реализации по ставке НДС 0%.

Выручка по видам налогообложения заполняется по кнопке Заполнить и доступна для редактирования вручную, за исключением выручки по ставке НДС 0% (так как в этом случае распределение выполняется не на деятельность в целом, а на каждый документ реализации). При повторном открытии документа программа предупредит, если выручка не соответствует данным информационной базы.

Если основное средство принимается к учету в первом или втором месяце квартала, то выручка берется за этот месяц, если в последнем месяце квартала – за квартал.

Распределение НДС по ценностям, списанным на расходы (ежеквартально):

Распределение НДС осуществляется только по ценностям, списанным на статьи расходов с вариантом распределения «На направление деятельности» и установленным значением «НДС распределяется по видам налогообложения пропорционально выручке».

Если НДС по партии не был изначально принят к вычету, то часть суммы, отнесенная на Облагаемую НДС деятельность, принимается к вычету. Если НДС ранее был принят к вычету, то часть суммы, отнесенная на «Не облагаемую НДС», «Облагаемую ЕНВД» и «Облагаемую НДС 0%» деятельность восстанавливается в книге продаж.

При выборе порядка «Списать НДС» также, как ценности – восстановленный НДС будет списан на те же статьи расходов, на которые были списаны соответствующие ценности (товары и услуги). Либо можно указать отдельные статью и аналитику расходов, в соответствии с которыми будет отражено списание восстановленного НДС по «Не облагаемой НДС» и «Облагаемой ЕНВД» деятельности.

Формирование записей книги покупок по деятельности, облагаемой НДС 0% (ежеквартально):

Суммы НДС по партиям, отнесенным на документ реализации по ставке НДС 0%, при наличии подтверждения в текущем периоде, принимаются к вычету в основном разделе книги покупок. Если ставка НДС не подтверждена – суммы НДС также будут приняты к вычету, но в дополнительном листе периода реализации.

Подтверждение ставки 0% по реализациям осуществляется с помощью специальной обработки «Подтверждение нулевой ставки НДС»

Формирование книги покупок и книги продаж. Ручные операции по НДС. Декларация по НДС.

Теперь, как я уже писал выше, отдельных операций по формированию книги покупок и продаж нет. Все необходимые движения выполняются либо при проведении первичных документов, либо при выполнении Регламентных операций по закрытию месяца. Регистраторами записей книги покупок и книги продаж являются:

  • Документы реализации. Реализация сразу отражается в Книге продаж без выполнения каких-либо дополнительных действий.
  • Счет-фактура полученный. Теперь именно в «Счете-фактуре полученном» отражаются как проводки по вычету НДС, так и записи в книге покупок.
  • Счета-фактуры на аванс (выплаченный и полученный)
  • Распределение НДС
  • Записи книги покупок и записи книги продаж

Разработчики предусмотрели возможность ручных корректировок записей книги покупок и продаж, и для это существуют 2 документа: «Запись книги покупок» и «Запись книги продаж»

У документов 2 назначения:

  • Корректировка записей в книге продаж или покупок. Для этого нужно указать тот расчетный документ, по которому необходимо откорректировать запись в книге продаж или покупок.
  • Добавление записей в книге продаж или покупок по прочим операциям. На основании этих документов в этом случаем можно ввести счета-фактуры.

Документы находятся в меню Регламентированный учет / Прочие операции по учету НДС.

Наименьшее изменение претерпел функционал, относящийся к регламентированным отчетам. Поменялись только формы документов, суть и функционал остались в целом такими же. К ним относятся:

  • Отчеты «Книга покупок» и «Книга продаж»
  • Декларация по НДС
  • Документы по учету НДС для передачи в электронном виде:

– Доп. лист книги покупок для передачи в электронном виде- Доп. лист книги продаж для передачи в электронном виде- Книга покупок для передачи в электронном виде- Книга продаж для передачи в электронном виде- Журнал учета счетов-фактур для передачи в электронном виде

Источник: http://razdolie.ru/company/articles/osobennosti-ucheta-nds-v-programme-1serp-upravlenie-predpriyatiem-2-0/

Правовое Дело
Добавить комментарий